DC형 퇴직연금 퇴직 시 IRP계좌 퇴직금 수령 절차

살면서 직장을 옮기는 이유는 다분합니다. 직장내 갈등이나 더 나은 조건때문에 이직하는 경우도 있고, 혹은 회사의 경기가 어려워서  퇴직 당하는 경우도 있습니다. 퇴직연금은 DC형과 DB형이 있는데 기존 DB형이신 분들은 퇴직금 수령이 그리 어렵지 않습니다. 인사과에 통화해서 퇴직여부 확인만 되면 IRP계좌에 바로 입금이 됩니다.

 

1. DC형은 예금, 펀드 운용지시를 할 수 있다

 DC형의 장점은 마켓 변화에 따라 예금으로 퇴직금을 넣을 수도 있고 펀드로도 돈을 굴릴 수가 있는 것이 장점입니다. 아래표와 같이  채권혼합형의 펀드를 굴릴 수가 있는데요. 이것은 개인의 능력에 따라 천차만별입니다. 마켓 예측을 잘하시면 수익률 200%도 가능하신것이고 그렇지 않으시면 마이너스 수익률도 나는 것이죠. 그런데 아래 표를 보면 평균적인 수익률이 10%대인것을 알 수 있습니다.

 

  아마도 코스피 수익률이 이 기간동안 좋지 않았던 모양입니다만 예금수익률에 비하면 꽤나 높죠. 어쨌거나 DC형 상품은 예금과 채권혼합형, 채권형 펀드만 운용지시가 가능하기 때문에 매우 안전하면서도 좋은 수익률을 낼 수 있습니다.

 

 

2. 퇴직 시에 퇴직금에서 공제

 퇴직할 경우 인사팀에서 그동안 회사에서 미리 받은 혜택들을 공제해야 합니다. 인사팀은 보통 언제나 바쁘기 때문에(?) 시간이 오래 걸립니다. 그래서 퇴사 전에 미리 연락을 주는 게 좋습니다. 특히 우리 사주나 esop같은 것을 가지고 계시다면 미리 미리 처리를 하시는 것이 좋습니다. 우리사주 처리는 매도하고 퇴직자에 귀속시키는 시기가 보통 2주이상이나 걸립니다. 아마 그 후에나 공제처리가 가능하실겁니다. 

 

 

 

3. 퇴직금 해지

 그 연후에 드디에 DC형 퇴직금 해지 절차에 들어가게 됩니다. DC형 퇴직금은 은행과 인사팀이 연락해서 절차를 밟아야 합니다. 이또한 DC형 퇴직연금에 펀드를 가지고 있다면 5영업일 이상이 걸리게 됩니다. 즉 휴일을 제외하고 평일에 5일 이상이 걸린다는 말입니다. 예금만 가지고 있다면 익일 처리가 됩니다. 그러므로 미리 운용지시를 통해 펀드를 팔아주시는 것이 좋습니다.

 

4. IRP계좌에 입금

 현행 법상으로 퇴직연금은 무조건 IRP 계좌에 입금하도록 되어 있습니다. 퇴직금을 일시수령하는 것을 막아보겠다는 취지인듯하지만 그리 좋은 생각은 아니군요. 어쨋든 IRP 계좌를 만들어야 하고 기존에 있다면 그것을 은행직원에게 제출하시면 됩니다. 여기서 주의해야 될 것은 IRP계좌도 퇴직연금 계좌야 마찬가지로 운용지시가 가능하다는 점입니다. IRP계좌를 만드실 때 입금 즉시 펀드를 사게 되어 있는지 확인해보셔야 합니다. 만약 펀드를 사게 되어 있다면 IRP 계좌를 해지하는데 다시 5영업일을 기다리셔야 합니다.

 

 

 

5.IRP계좌를 해지

  드디어 퇴직연금 해지의 마지막 단계입니다. IRP계좌는 입금해 당일에 해지가 불가능합니다. 익일이 지나야 해지를 하실 수 있고 또한 위에 언급한 것과 같이 만약 펀드를 매입하셨다면 5영업일을 기다려야 합니다. 어쨌든 퇴직연금을 해지하시면 약 5%~7%가량의 퇴직소득세를 납부하게 됩니다. ㅠㅠ 이 절차가 끝나면 드디어 대망의 입금이 실행됩니다. 

  IRP계좌를 계속 유지하실 수도 있습니다. 그러면 새 직장에서도 기존의 퇴직연금과 똑같은 방법으로 관리가 가능하십니다. 이것은 계약직이나 정규직이나 IRP계좌를 만들어서 해지하는 것은 동일합니다. 법 개정으로 인해 의무적으로 IRP 계좌를 통해서만 찾을 수 있게 되었습니다.

 

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